株洲农商银行:“四化”模式推动审计工作有序开展

点击数: 时间:2019-01-08 作者:曾东渝 来源:株洲农商银行

2018年,株洲农商银行紧密围绕中央金融工作会议精神和省联社工作部署,通过打造“四化”稽核审计模式,持续加大稽核审计力度,努力查错纠偏,堵塞漏洞,为打好防范和化解重大风险攻坚战提供了强大支持。

审计队伍专业化。以提升队伍素质为重点,建设“五手”审计队伍。即精通业务的“里手”、查找问题的“能手”、分析研究的“高手”、科技运用的“强手”、评价监督的“好手”,通过采取人人都当主查、人人都是内部讲师、人人都能临柜、人人都有专攻等措施的实施,把审计人员培养成为熟悉规章制度,懂得经营管理,掌握专业知识的复合型人才。2018年组织稽核人员培训24次,累计培训72人次,特别是加强了对票据业务、资金业务、电子银行业务的学习,强化了能力保障,为审计项目顺利开展打好了基础。

常规审计流程化。一是深入规范审计流程。规范审计准备、实施、报告、处理和归档等审计工作流程。同时,为进一步提高稽核审计项目效率和质量,坚持在稽核审计前召开稽核方案审定会,对稽核审计的内容、方法和要求进行全面讨论;稽核审计项目中,由监事长亲自主持召开稽核审计项目分析会,对检查过程中发现的问题和审计工作推进情况进行研究和讨论;稽核审计项目结束后,召开稽核审计项目后评价会,由审计人员介绍稽核审计方法,提出存在的问题和不足,对稽核检查项目的报告、通报和处罚情况进行讨论。2018年共组织开展情况分析会9次,综合意见62条,促进稽核审计项目不断“流程化、格式化、规范化”。二是优化经济责任审计流程。对员工岗位调整、出国、离职等经常性审计项目,组织稽核审计部对相关流程进行了梳理,制定了操作手册,将原始数据资料把关授权一线支行完成,稽核审计部则根据需要择重进行审核,大大简化了操作流程,提高了工作效率。全年共对139名重点部位人员进行了离任(经济)责任审计,其中:离任审计67人次,辞职人员审计14人,出国出界旅游审计58人,发现问题32个,提出整改意见25条,有效规范了日常管理和业务操作。

突击检查常态化。实行突击检查常态化,采取“不事前通知,不确定时间,关系人回避”的方式,先后对龙头铺支行、五里墩支行、湘山路支行、响塘支行、长江路支行、马家河支行和总行营业部等7个单位进行突击检查。主要通过调阅监控录像、查阅登记薄、清点现金及重要空白凭证实物等方法,对库存现金、重要空白凭证、柜员操作号管理、内控内管及管理人员的履职等情况进行了重点检查。共检查在行自助设备钱箱16个余额205.37万元,柜员尾箱28个余额709.53万元,重要空白凭证尾箱余额29537元,发现问题10余个并及时组织进行了整改。

专项审计有序化。年初制定专项审计计划表,采取挂图作业,严格按照时间节点开展各项专项审计和整体移位等,确保审计项目如期完成。2018年组织开展现场审计检查15项(次),共计检查网点163次,检查部门38次,投入现场检查工作682天,发现问题217个,下发整改通知书83份,提出整改意见107条,圆满完成了全行各项序时审计任务。并对违规违纪责任人从严进行了处罚,其中违规积分148人次,积分710分;执行经济处罚65人次,金额15400元;进一步牢固了全员案防风控意识,加速了合规文化的形成。


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